Belastingen in Amerika

Deze pagina geeft informatie over belastingen in Amerika, zoals inkomstenbelasting en vennootschapsbelasting. Ook vind je hier informatie over hoeveel belasting wordt geheven over producten met een overzicht van BTW per staat. Als laatste wordt uitgelegd hoe je belasting kunt terugvragen in Amerika. Het overzicht van de pagina vind je hieronder:

Belastingen in Amerika

In Amerika wordt er belasting geheven over al het inkomen dat je hebt binnengekregen over 1 jaar. De belastingperiode is van midden april tot april het volgende jaar. Er is een verdrag getekend tussen Amerika en Nederland, zodat dubbele belastingsheffing voorkomen wordt. Als je gaat verhuizen naar Amerika, maar ook nog veel in Nederland werkt, informeer dan goed waar je belasting dient te betalen. Het belastingsysteem in Amerika is progressief, wat betekent: als je meer verdient, dan betaal je ook meer belasting.

Inkomstenbelasting

De percentages van belastingen in Amerika verschillen sterk van die van Nederland, namelijk tussen de 10 en 39,6% (tot en met april 2018). De belastingpercentages vanaf midden april 2018 tot en met april 2019 zijn veranderd en liggen tussen de 10 en 37%. De belastingtarieven verschillen per burgerlijke staat. Zo heb je dus andere tarieven voor een getrouwd stel met een dubbel inkomen, voor een één inkomensgezin, getrouwd stel met aparte inkomens en voor singles. Om je een indicatie te geven van de verdeling van de belastingtarieven, staan hieronder de tabellen met tarieven voor singles en een getrouwd stel met een dubbel inkomen:

Belastingtarief %Single
10%tot en met $9.525
12%$9.526 tot $38.700
22%$38.701 tot $82.500
24%$82.501 tot $157.500
32%$157.501 tot $200.000
35%$201.000 tot $500.000
37%$500.000 of meer

De IRS maakt elk jaar aanpassingen op basis van de inflatie. Vind hier de tarieven voor andere burgerlijke staten. Hieronder vind je de belastingtarieven voor een getrouwd stel met een dubbel inkomen:

Belastingtarief %Getrouwd met dubbel inkomen
10%tot en met $19.050
12%$19.051 tot $77.400
22%$77.401 tot $165.000
24%$165.001 tot $315.000
32%$315.001 tot $400.000
35%$400.001 tot $600.000
37%$600.001 of meer

Vennootschapsbelasting

Sinds 1 januari 2018 is de federale belasting die over bedrijfswinst wordt geheven, oftewel vennootschapsbelasting, verlaagd van 35% naar 21%. Dit komt door de wet “Tax Cuts and Jobs Act” en moet de Amerikaanse economie weer een boost geven. In Amerika is de vennootschapsbelasting ingedeeld in federale, staats- en lokale belastingen. De belastingen in Amerika worden gelukkig niet allemaal bij elkaar opgeteld, dus kan de vennootschapsbelasting die per staat geheven wordt uiteindelijk van de federale belasting afgetrokken worden. Staats en lokale belastingen variëren per rechtsgebied, maar veel zijn er gebaseerd op de federale belasting. Alle tarieven voor vennootschapsbelasting per staat  in 2018 zijn hier te vinden. De staat met de hoogste belasting is Iowa met 12% en de laagste is North Carolina met 3%.

BTW per staat

In de Verenigde Staten maken ze gebruik van een State Sales Tax en een Local Sales Tax. Dit zijn de belastingen die worden gebruikt bij de verkoop van een product aan de consument en verschillen per staat. Het gemiddelde van de twee bij elkaar opgeteld vormt de BTW en ligt bijna altijd tussen de 5-10%. Dit is een groot verschil met de huidige 21% BTW die je in Nederland betaalt. Als je gaat wonen in Amerika, is het handig om een overzicht hiervan te hebben.

De vijf staten met de hoogste BTW zijn Louisiana (10,02%), Tenessee (9,46%), Arkansas (9.41%), Washington (9,18%) en Alabama (9,10%).
De vijf staten met de laagste BTW zijn Alaska (1,76%), Hawaii (4,35%), Wisconsin (5,42%), Wyoming (5,46%) en Main (5,50%).

Bekijk de website van Amerika’s grootste onafhankelijke non-profitorganisatie over belastingen in Amerika voor een uitgebreid overzicht van alle staten en hun BTW in 2018.

Belastingen in Amerika

Belasting terugvragen in Amerika

De Internal Revenue Service (IRS) is het nationale belastingbedrijf verantwoordelijk om belastingen in Amerika te verzamelen. Hieronder vind je 8 stappen die je moet doorlopen om belasting terug te vragen in Amerika:

  1. Verzamel de juiste documenten, zoals het W-2 formulier en andere inkomstenoverzichten. Ook dien je wellicht een geldige zorgverzekering te laten zien;
  2. Bepaal je status van burgerlijke staat;
  3. Zie of je in aanmerking komt voor hulp bij het terugvragen van belasting;
  4. Kies het juiste formulier dat je moet invullen voor jouw situatie. Als je het aanvraagt op de IRS website, zal het systeem automatisch het juiste document selecteren;
  5. Het optellen van al je bronnen van inkomsten, zoals salaris en rente;
  6. Claim je naasten. Het is belangrijk om de regels te begrijpen over het claimen van je naasten en uitzonderingen;
  7. Bepaal of je belastingvoorschotten moet betalen per kwartaal;
  8. Dien je belastingaangifte in online of via email.

Voor een compleet overzicht van alle documenten en informatie kun je de website van de Amerikaanse overheid bezoeken.