BackVerhuizen
Internationaal verhuizen
Container verhuizen
Tools bij verhuizen
Vind een verhuizer
Wanneer je in Spanje woont en werkt, betaal je belasting over je inkomsten. Ook kun je te maken krijgen met bijvoorbeeld bouwbelasting of overdrachtsbelasting. Maar hoe werkt de belasting in Spanje precies? In dit artikel zetten we alle belastingen op een rijtje. Leer welke verschillende belastingen in Spanje er zijn en hoe je belastingaangifte in Spanje doet!
Ga je emigreren naar Spanje, dan betaal je daar belasting. Inwoners van Spanje dragen net als in Nederland inkomstenbelasting af, evenals enkele andere belastingen. Hieronder leer je meer over de verschillende belastingen in Spanje en welk belastingtarief je betaalt bij welk inkomen.
Spanje hanteert voor de inkomstenbelasting, ook wel de Renta of IRPF, progressieve schijventarieven. Dit zijn de belastingschijven voor de inkomstenbelasting in Spanje in 2024.
| Van | Tot | Belastingtarief |
| € 0 | € 12.450 | 19% |
| € 12.450 | € 20.200 | 24% |
| € 20.200 | € 35.200 | 30% |
| € 35.200 | € 60.000 | 37% |
| € 60.000 of meer | – | 45% |
De omzetbelasting in Spanje — ook wel de IVA of VAT — wordt per kwartaal (MKB) of per maand (grootbedrijf) ingediend. Voor de meeste goederen en diensten geldt het hoge tarief van 21 procent. Het verlaagd tarief is 10 procent en geldt voor onder andere onroerend goed. Het bijzondere tarief van vier procent is alleen van toepassing op eerste levensbehoeften, zoals onbewerkte voedingsingrediënten, en in uitzonderingsgevallen.
De vermogensbelasting in Spanje, ook wel de Patrimonio, geldt voor inwoners en niet-inwoners. Tussen 2008 en 2011 bestond deze belasting in Spanje niet, maar door de economische crisis werd de wet weer in het leven geroepen. De vermogensbelasting in Spanje geldt alleen voor een totaal vermogen van meer dan € 700.000 en wordt geheven over het netto vermogen.
Bij de aankoop van een (tweede) huis in Spanje van een particulier, krijg je te maken met overdrachtsbelasting. Doorgaans wordt er tien procent belasting geheven over het totale aankoopbedrag, wat in de Escritura (akte) te vinden is. Het tarief kan per provincie verschillen.
Na de start van de bouw van een pand draag je direct belasting af. De bouwbelasting wordt berekend door je gemeente en ligt doorgaans rond de twee procent. Daarnaast wordt er een tarief van maximaal één procent gehanteerd over de uiteindelijke waarde van je woning.
De dividendbelasting wordt in Spanje bij de ontvanger belast. Afhankelijk van aan wie het wordt uitgekeerd, kan een bronbelasting van 19 procent worden ingehouden. Deze dividendbelasting moet worden afgedragen aan de fiscus. Wanneer rechtspersonen meer dan vijf procent aandelen hebben, is de bronbelasting niet van toepassing.
Andere belangrijke belastingen in Spanje zijn:
Vergeet dan niet om tijdig een geschikt verhuisbedrijf te vinden. Wanneer je bij meerdere verhuisbedrijven internationale verhuisbedrijven een offerte aanvraagt, zul je zien dat het verschil in prijs al snel oploopt tot in de duizenden euro’s. Laat ons het werk doen, dan hoef jij alleen nog maar te vergelijken en te kiezen!
De belastingtarieven in Spanje versus Nederland zijn vergelijkbaar. Je komt echter in Nederland pas vanaf € 75.518 in de hoogste belastingschijf terecht, terwijl dit in Spanje al vanaf € 60.000 is. Ook word je in Spanje al vanaf € 12.450 hoger belast met 24 procent, terwijl je in Nederland tot € 40.021 het laagste tarief van 19 procent betaalt.
Belasting betalen in Spanje kan ingewikkeld zijn. Hoe bereken je bijvoorbeeld hoeveel belasting je moet afdragen over je inkomen en vermogen? De Spaanse belastingdienst verwacht dat je je inkomsten bijhoudt en later via formulieren controleert of je aangifte moet doen.
Deze formulieren helpen bij de belasting indienen in Spanje:
Werkgevers in Spanje zijn verantwoordelijk voor het inhouden van een belastingbijdrage, maar je moet de aangifte wel zelf invullen. Zelfstandige arbeiders zijn in Spanje verplicht om iedere vier maanden belastingaangifte te doen (Formulier 037). Het is aan te raden om alle aangiftes tot vijf jaar terug te bewaren.
Het gemiddeld salaris in Spanje varieert per regio. In bijvoorbeeld Barcelona is het gemiddeld salaris € 36.000. Het minimumloon in Spanje is € 1134 per maand in 2024.
Ieder autonome regio mag hun eigen tarief hanteren voor de inkomstenbelasting in Spanje, dus hoeveel je netto overhoudt, is afhankelijk van waar je woont in Spanje. Met deze bruto netto salaris calculator voor Spanje bereken je eenvoudig wat je overhoudt in verschillende regio’s.
Volgens het CPB is het modaal inkomen in 2024 in Nederland € 44.000 bruto. Het gemiddeld salaris in Spanje ligt dus een stuk lager dan in Nederland, maar de kosten voor levensonderhoud en woningen zijn ook een stuk lager.
Je moet in Spanje belasting betalen wanneer je per kalenderjaar 183 dagen of meer in het land verblijft, ook als het geen aaneengesloten periode is. Wanneer je fiscale woonplaats in Spanje is, moet je volgens de Spaanse wet aangifte doen over je wereldwijde inkomsten voor de inkomstenbelasting. Dit geldt ook wanneer je inkomsten uit Nederland (of een ander land) komen.
Nederland heeft een belastingverdrag met Spanje, waardoor je over je tweede huis in Spanje geen belasting betaald in Nederland. De woning moet wel vermeld worden in box drie tijdens je aangifte, maar je kunt het daarna aftrekken. Heb je dus een tweede huis in Spanje, dan hoef je geen belasting in Nederland hierover te betalen.
Ga je pensioneren in Spanje, dan betaal je belasting na de emigratie en zodra je bent ingeschreven. Heb je bijvoorbeeld AOW-pensioen, particulier pensioen of bedrijfspensioen vanuit Nederland, dan wordt dit inkomen in Spanje belast door het belastingverdrag tussen Spanje en Nederland.
Een uitzondering is echter het overheidspensioen. Wanneer je vanuit of namens een overheidsorgaan pensioen ontvangt, dan betaal je hierover in Nederland belasting en hoef je over dit inkomen geen belastingaangifte in Spanje te doen.
Onze missie is om jou en je familie via één platform te voorzien van alles wat je nodig hebt voor je verhuizing. Met onze jarenlange ervaring en ons uitgebreide netwerk van verhuizers, willen wij jou helpen om een verhuizing zonder stress te beleven.
